Как получить налоговый вычет за завершённый ремонт в новостройке?

Если вы купили квартиру без отделки и потратили много денег на её обустройство, то у нас хорошие новости: часть средств можно вернуть, обратившись в налоговую службу или к работодателю.

Кто может получить вычет за отделку?

Все указанные требования должны выполняться одновременно. Более того: то, что они выполняются, должно быть прописано в договоре, который вы оформляете при покупке.

Требования к получателям

• Жители РФ, которые платят НДФЛ, то есть 13% с дохода или 15%, если доход превышает 5 млн рублей в год. Подойдёт любой доход, например, зарплата или прибыль от сдачи площади в торговом центре под магазин. Главное платить НДФЛ. Индивидуальные предприниматели могут получить вычет, если платят налоги по общей системе налогообложения.

Важно: Налоговый вычет вы получаете не за весь доход, а только за тот, с которого платите налог 13% или 15%. Например: если вы получаете белую зарплату, сдаёте квартиру в качестве самозанятого и получаете пенсию, то при расчёте вычета государство учтёт только вашу белую зарплату. Ведь самозанятые платят 4%, а пенсия не облагается налогом.

• Налоговые резиденты РФ. То есть нужно жить в стране не менее 183 дней в году, к доходам которого применяется вычет.

Требования к недвижимости

• Квартира должна быть приобретена в новостройке
• Покупать квартиру нужно у застройщика по договору купли-продажи, договору долевого строительства или переуступке прав требования по договору долевого участия
• Квартира должна быть приобретена без отделки или с частичной черновой отделкой

Важно: Не получится вернуть деньги за отделку, если жильё зарегистрировано в ЕГРН, то есть вы покупаете его не у застройщика, а у другого владельца, пусть даже в новостройке и без отделки. Бывают ситуации, когда человек покупает жильё у застройщика на этапе строительства, а после его окончания и получения права собственности перепродаёт квартиру. Несмотря на отсутствие в такой квартире отделки новый собственник не сможет получить налоговый вычет, так как недвижимость куплена «с рук», а не у застройщика.

Какую сумму можно вернуть?

Государство возвращает 13% с 2 млн рублей, то есть 260 тыс. рублей. Получать деньги можно, пока не будет достигнут лимит, ограничений по времени нет. Но указанная сумма установлена для отделки и покупки жилья вместе. Если вы купили квартиру за 1,6 млн, а на отделку потратили ещё 1 млн, то получить вычет получится не с 2,6 млн, а только с 2. Зато, если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей, потратили на отделку 300 тыс. рублей, получили вычет, а через 5 лет купили ещё одну квартиру, то вы можете получить вычет с оставшихся с прошлого раза 200 тыс. рублей.

Важно: Лимит в 2 млн установлен для одного человека. Для законных супругов он достигает 4 млн, а сумма выплат увеличивается до 520 тыс.

За какие расходы можно получить вычет?

Вы можете вернуть деньги, которые потратили на необходимую отделку. Если вы заехали в жильё от застройщика, но вам не понравились обои, то переклеивать их придётся за свой счёт.

Другими словами, вы должны совершить траты, без которых не сможете жить в квартире. Например, вы не заедете в новое жильё, если у вас бетонные стены без всего. Но заедете, если у вас не застеклён балкон или не проведены иные ремонтные работы. Главное, чтобы была отделка.

Важно: В документах, которые вы будете передавать для налоговой, исключите слово «ремонт» и пишите «отделка». А работы называйте так, как они называются в разделе 43.3 классификатора ОКВЭД. То есть «наружные и внутренние штукатурные работы в зданиях и сооружениях, включая установку арматурных сеток» лучше, чем «штукатурка стен».

Вы можете получить вычет за:

• отделочные строительные работы, например, устройство потолков, дверных и оконных рам, укладку плитки и др.
• покупку стройматериалов, которые пригодятся вам только для этого ремонта, а не для ремонта вообще

Если сомневаетесь, какие траты указывать, а какие нет, укажите все. Сотрудники налоговой сами уберут лишние пункты.

Важно: Сумму, которую вы потратите на отделку, нужно подтвердить документально, например, чеками, договором с отделочником, актом выполненных работ. Если обои вам клеил ваш знакомый за оплату, но без документов, то учесть эти расходы не получится.

Как оформить вычет?

Вычет на отделку подают вместе с вычетом на купленную квартиру. Если ремонтные работы занимают много времени, вы можете подождать их окончания и подать заявление на всю сумму. Или подавайте на вычет несколько раз, пока не исчерпаете лимит.

Порядок действий

1. Заключите договор на работы, если нанимаете специалистов. Если работаете с частником, то укажите в договоре его паспортные данные.
2. Купите нужные стройматериалы и сохраните бумажные или электронные чеки.
3. Подготовьте документы по списку ниже.
4. Подайте налоговую декларацию через «Госуслуги» или на сайте налоговой. Также вы можете сделать это через работодателя — в этом случае он обозначит вам порядок действий.

Список документов

• Заявление на возврат денежных средств
• Договор с отделочником
• Акт выполненных работ от отделочника
• Чеки на покупку стройматериалов — дополнительно можно подготовить таблицу и занести в один столбец название покупки, а в другой её сумму
• Договор и акт приёма-передачи недвижимости
• Свидетельство о государственной регистрации права собственности — вместо него подойдёт и выписка из ЕГРН
• Паспорт
• Справка о доходах — помните, что налоговые декларации за текущий год подают в следующем году, а вычет через работодателя получают за текущий год в текущем году

Если документы в бумажном, а не электронном виде, то отсканируйте их.