Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?

Вычет за проценты по ипотеке — что это?

Налоговый вычет за проценты по ипотеке — это возврат части уплаченного налога или уменьшение налогооблагаемого дохода. То есть: либо вы какое-то время не платите налог, либо возвращаете часть уже уплаченного налога.

Благодаря вычету за проценты по ипотеке вы получаете назад часть денег, которые потратили на ипотечные платежи. Представьте, что вы покупаете готовое жильё стоимостью 6 млн рублей с первоначальным взносом 2,5 млн рублей. Остальную сумму, то есть 3,5 млн, вы берёте в ипотеку. На эти 3,5 млн будут начисляться проценты. И часть уплаченных процентов можно вернуть.

Важно:

Вычет полагается и за покупку жилья, то есть те 6 млн рублей, что вы отдадите продавцу. Если вы это сделаете, то не лишитесь права на возврат за проценты: выплаты суммируются.

Какую сумму можно получить?

Можно получить 13% от 3 млн рублей, то есть 390 тысяч. Если переплата по процентам составила больше 3 млн, всё равно максимум — 390 тысяч. Если меньше, то «остаток» сгорит — использовать его при следующей покупке недвижимости в ипотеку не получится. Так что оцените выгоду, если планируете брать другую ипотеку. Когда вычет небольшой, есть смысл отказаться от него, но оформить в следующий раз — на более значительную сумму.

Важно:

Лимит распространяется только на тех, кто купил недвижимость в ипотеку после 1 января 2014 года. Для тех, кто приобрёл её раньше, ограничений по сумме нет.

При этом есть нюансы, которые влияют на выплаты:

• Общая сумма процентов. Например, переплата по ипотеке составляет 1 млн рублей. Тогда ваш лимит — 13% от этой суммы, то есть 130 тысяч. Больше этого вам не вернут.
• Сумма процентов за год. Если в договоре указано, что переплата по процентам составит 3 млн рублей, получить весь вычет сразу не получится. Ежегодная выплата зависит от годовой переплаты. Так, для тех, кто за год заплатил по процентам 1 млн, годовой лимит составит 130 тысяч. Кто заплатил 500 тысяч — 75. И так далее. Остаток вычета по этой же ипотеке можно получить в следующие годы.
• Ваш доход. Вычет не зря называется налоговым. Представьте, что вы получаете 100 тысяч рублей в месяц и платите налог 13%, то есть 13 тысяч. Тогда ваш годовой налог составит 156 тысяч — именно эти деньги можно вернуть. А остаток неизрасходованного лимита перейдёт на следующий год.

Супруги могут получать вычет отдельно — каждый за себя. То есть максимальная сумма возврата увеличивается в два раза: до 780 тысяч рублей. Обращаться за вычетами одновременно необязательно, один из супругов может оставить право на возврат для другой ипотеки, если это будет выгоднее.

Когда можно получить вычет за проценты по ипотеке?

Получать налоговые вычеты можно только после регистрации права собственности. Документы подают на следующий год. Например, те, кто купил квартиру в 2024 году, могут вернуть свои проценты не раньше 2025 года.

При покупке жилья в строящемся доме платить ипотеку покупатели начинают ещё до регистрации права собственности. Поэтому здесь есть нюансы: подать заявление можно только после регистрации, но будут учитываться все проценты с того момента, как вы начали выплачивать кредит.

После оформления документов деньги приходят в течение трёх месяцев.

Как долго можно получать выплаты?

Выплаты можно получать ежегодно, пока вы не исчерпаете лимит, а можно раз в несколько лет за всё прошедшее время, но максимум за три года. Смотрите, как вам удобнее.

Кому полагается налоговый вычет за проценты по ипотеке?

Только человеку, который платит НДФЛ 13%.

Возврат нельзя оформить людям:

• самозанятым (так как они не платят НДФЛ)
• которые оформляли вычет на предыдущую ипотеку, даже если не израсходовали свой лимит
• которые оформили военную ипотеку и не используют личные средства для её погашения
• которые купили жильё у близкого родственника
• которые купили нежилое помещение

Как получить вычет за проценты?

Государство предлагает на выбор два способа оформить вычет:

1. В налоговой офлайн или онлайн. В 2025 году подают документы за 2024 год, 2023 и 2022. Более ранний период затронуть не получится, так как налоговый вычет за проценты по ипотеке и за покупку жилья можно оформить только за три предыдущих года.

2. У работодателя. В этом случае порядок выплат несколько другой: работодатель не выплачивает всю сумму сразу, а перестаёт удерживать налог с ежемесячной зарплаты. То есть ваш ежемесячный доход временно увеличивается на 13%. Поэтому на работе подают документы за текущий, а не прошлый год.

Когда вы хотите получить все деньги сразу, обращайтесь в налоговую. Если вам приятнее увеличивать свой ежемесячный доход, то к работодателю.

Необходимые документы

• Ксерокопия паспорта
• Справка о доходах и суммах налога физического лица — если вы меняли работодателей, то нужно взять справки у всех
• Ксерокопия договора купли-продажи недвижимости
• Выписка из ЕГРН — она подтверждает право собственности
• Ксерокопия кредитного договора и справка из банка с указанием суммы выплаченных процентов за год — это нужно, чтобы подтвердить, что вы платите ипотеку
• Декларация 3-НДФЛ за каждый год

Дополнительно надо заполнить заявление: образец предоставят на месте, в налоговой.

Проще всего подавать заявление в личном кабинете на сайте налоговой. Автоматизированной системе не нужны справки и ипотечные документы — она самостоятельно запрашивает данные в банке. От вас потребуется только электронная подпись и банковские реквизиты для перевода средств.