Приложение 5. Система ключевых показателей эффективности в Банке

В 2025 году в соответствии с решением Совета директоров АО «Банк ДОМ.РФ» (протокол от 31.01.2025 № 70) утверждены КПЭ и ФКПЭ АО «Банк ДОМ.РФ» и внесены изменения во внутренние документы, регламентирующие формирование КПЭ, ФКПЭ и вознаграждение руководящего состава АО «Банк ДОМ.РФ».

Расчет исполнения показателей произведен в соответствии с Порядком расчета ключевых показателей эффективности и Порядком расчета функциональных ключевых показателей эффективности (далее – Порядок 2025), утвержденными решением Совета директоров АО «Банк ДОМ.РФ» (протокол от 31.01.2025 № 70).

Фактическое значение показателя рассчитывается на основании информации за отчетный период по данным консолидированной финансовой отчетности по МСФО.

Расчет исполнения интегрального показателя КПЭ за год (в процентах) производится по формуле:

ИСП_интегр = (∑ _i=1 ИСП_индi × ВЕС_i),

где ИСП_интегр — исполнение интегрального показателя КПЭ;

ИСП_индi — исполнение i‑го индивидуального показателя;

n — количество показателей в карте КПЭ;

ВЕС_i — вес i‑го показателя.

Плановое (целевое) значение индивидуальных показателей определено в перечне ключевых показателей эффективности АО «Банк ДОМ.РФ».

Фактическое значение индивидуальных показателей рассчитывается для каждого показателя в отдельности.

Отчетный период – календарный год, если не указано иное.

При расчетном значении ниже 80% исполнение индивидуальных показателей для расчета интегрального показателя принимается равным 0%, если не указано иное.

Информация о целевых значениях КПЭ и ФКПЭ

В соответствии с основными задачами АО «Банк ДОМ.РФ», сформирована карта КПЭ, ФКПЭ Банка на 2025 год. В соответствии с решением Советом директоров Банка утверждены Перечни КПЭ и ФКПЭ АО «Банк ДОМ.РФ» на 2025 год (протокол от 31.01.2025 № 70).

№	Показатели	Вес, %	Целевое значениеЦелевые значения показателей на 2025 год, утвержденные Советом директоров АО «Банк ДОМ.РФ» (протокол от 31.01.2025 № 70).	Фактическое значениеФактические значения подтверждены независимым внешним аудитором ООО «Б1 ‑ Аудит» в составе Отчета об исполнении Стратегии развития материнской компании на период 2025‑2030 гг. и на перспективу до 2036 г. и о достижении КПЭ за 2025 год.	ИсполнениеИсполнение индивидуальных показателей карты КПЭ Банка находится в интервале 0–120%, за исключением показателя «Рентабельность собственных средств». Исполнение показателя «Рентабельность собственных средств» находится в интервале 0–110%. Исполнение каждого ФКПЭ, который учитывается при рассмотрении вопросов выплаты вознаграждения руководящему составу АО «Банк ДОМ.РФ», установлено в пределах 90‑100% (утверждено Советом директоров АО «Банк ДОМ.РФ» (протокол от 31.01.2025 № 70))., %
	Отраслевые показатели	50
1	Портфель корпоративных кредитно‑гарантийных продуктов, млрд руб.	25	2 050	2 327,3	113,5
2	Портфель ипотечных активов, млрд руб.	25	770	841,5	109,3
	Финансово‑экономические показатели	50
3	Рентабельность собственных средств (ROE), %	30	14	19,8	110,0
4	Отношение расходов к валовым доходам (CIR), %	20	28	18,9	120,0
	Интегральное исполнение, %	100			112,7

№ п/п	Показатель	Целевое значениеЦелевые значения показателей на 2025 год, утвержденные Советом директоров АО «Банк ДОМ.РФ» (протокол от 31.01.2025 № 70). 2025	Фактическое значение 2025Фактические значения подтверждены независимым внешним аудитором ООО «Б1 ‑ Аудит» в составе Отчета об исполнении Стратегии развития материнской компании на период 2025‑2030 гг. и на перспективу до 2036 г. и о достижении КПЭ за 2025 год.	ИсполнениеИсполнение индивидуальных показателей карты КПЭ Банка находится в интервале 0–120%, за исключением показателя «Рентабельность собственных средств». Исполнение показателя «Рентабельность собственных средств» находится в интервале 0–110%. Исполнение каждого ФКПЭ, который учитывается при рассмотрении вопросов выплаты вознаграждения руководящему составу АО «Банк ДОМ.РФ», установлено в пределах 90‑100% (утверждено Советом директоров АО «Банк ДОМ.РФ» (протокол от 31.01.2025 № 70))., %
ФКПЭ Банка
1	Интегральный показатель, представляющий собой средневзвешенный расчет выполнения индивидуальных ФКПЭ (2–9), %	100	100	100
2	Повышение производительности труда, %	4,5	51,1	100
3	Доля просроченной задолженности (с задержкой платежа на срок от 91 дня), %	1,5	1,2	100
4	Объем новых выдач корпоративных кредитно‑гарантийных продуктов, млрд руб.	715	820,1	100
5	Сумма ипотечных жилищных кредитов (траншей) в рублях и иностранной валюте, предоставленных физическим лицам – резидентам, млрд руб.	100	169,8	100
6	Отношение расходов к активам (Cost to assets), %	1	0,7	100
7	Доля проектного финансирования в рамках проектов КРТ на землях, вовлеченных в рамках 161‑ФЗ, %	10	20,0	100
8	Доля операций в платежной системе Банка России, по которым АО «Банк ДОМ.РФ» возместило потери, %	0,05	0,0002	100
9	Цифровая зрелость ключевых стратегических направлений АО «Банк ДОМ.РФ», %	75	75,0	100

Информация о причинах отклонения фактически достигнутых ключевых показателей эффективности от запланированных показателей

Все КПЭ АО «Банк ДОМ.РФ» по итогам 2025 года выполнены.

Фактическое значение показателя «Портфель корпоративных кредитно‑гарантийных продуктов, млрд руб.» за 2025 год составило 2 327,3 млрд руб., что на 277,3 млрд руб. или 13,5% выше значения, запланированного на 2025 год. Исполнение показателя за 2025 год составило 113,5%. Превышение фактического значения показателя относительно планового значения по итогам 2025 года обусловлено в основном ускорением темпов выборки по портфелю проектного финансирования АО «Банк ДОМ.РФ» ранее запланированного срока.

Фактическое значение показателя «Портфель ипотечных активов, млрд руб.» за 2025 год составило 841,5 млрд руб., что на 71,5 млрд руб. или 9,3% выше значения, запланированного на 2025 год. Исполнение показателя за 2025 год составило 109,3%. Превышение фактического значения обусловлено общерыночным фактором, выражающимся в стремлении заемщиков оформить ипотечный кредит до пересмотра в 2026 году условий по семейной ипотеке, а также целью АО «Банк ДОМ.РФ» по наращиванию ипотечных выдач до планируемого снижения субсидий по государственным программ с 01.01.2026.

Фактическое значение показателя «Рентабельность собственных средств (ROE), %» за 2025 год составило 19,8%, что на 5,8 п. п. выше значения, запланированного на 2025 год. Исполнение показателя за 2025 год составило 110,0% с учетом установленного предельного значения. Превышение фактического значения показателя относительно целевого значения обусловлено существенным ростом в отчетном периоде чистой прибыли АО «Банк ДОМ.РФ» относительно планового значения – в основном за счет роста объема активов, приносящих процентный доход, и изменения структуры баланса относительно плановых значений.

Фактическое значение показателя «Отношение расходов к валовым доходам (CIR), %» за 2025 год составило 18,9%, что на 9,1 п. п. ниже значения, запланированного на 2025 год. Исполнение показателя за 2025 год составило 120,0% с учетом установленного предельного значения. Снижение фактического значения показателя относительно целевого значения (понижающий показатель) обусловлено опережающим ростом доходов АО «Банк ДОМ.РФ» по сравнению с запланированными значениями, а также экономией по отдельным статьям административно‑хозяйственных расходов.

Информации о наличии увязки достижения КПЭ и ФКПЭ с размером вознаграждения менеджмента

Советом директоров АО «Банк ДОМ.РФ» утверждены порядки расчета КПЭ Банка и ФКПЭ, их целевые и промежуточные значения на 2025 год, используемые для расчета исполнения карты КПЭ и ФКПЭ на 2025 год.

Расчет сумм вознаграждения должностным лицам руководящего состава (Председатель Правления, заместители Председателя Правления, члены Правления, главный бухгалтер) за 2025 год будет проводиться на основании оценки исполнения карты КПЭ АО «Банк ДОМ.РФ» и ФКПЭ за 2025 год с учетом положений прочих утвержденных нормативных документов, регулирующих порядок расчета вознаграждения должностным лицам руководящего состава.